Saiba como criar SPED Contribuições a partir do SPED Fiscal com o SAAM.
A rotina contábil e fiscal das empresas exige precisão e eficiência, especialmente quando se trata da entrega das obrigações acessórias ao Fisco. Entre essas obrigações, o SPED Fiscal (EFD ICMS/IPI) e o SPED Contribuições (EFD Contribuições) se destacam como dois módulos cruciais do Sistema Público de Escrituração Digital. Entretanto, muitos profissionais enfrentam desafios para evitar retrabalho ao lidar com ambas as obrigações, resultando em perda de tempo, inconsistências e riscos fiscais.
Neste texto, exploramos como evitar o retrabalho e realizar uma gestão fiscal eficiente, integrando corretamente os dados do SPED Fiscal e do SPED Contribuições.
O Que é SPED Fiscal (EFD ICMS/IPI)?
O SPED Fiscal é uma obrigação acessória que registra as operações fiscais de ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços) e IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados). Seu objetivo é fornecer informações detalhadas à Receita Federal e às Secretarias Estaduais da Fazenda, padronizando a escrituração e facilitando a fiscalização tributária.
Exemplos de informações registradas no SPED Fiscal:
- Entradas e saídas de mercadorias;
- Apuração do ICMS e do IPI;
- Estoques e inventários;
- Documentos fiscais (NFes, CFOPs, CSTs).
O Que é SPED Contribuições (EFD Contribuições)?
O SPED Contribuições é responsável pela escrituração de PIS e COFINS, tributos federais incidentes sobre o faturamento. Sua principal finalidade é garantir a apuração correta desses tributos e oferecer transparência para a fiscalização da Receita Federal.
Informações presentes no SPED Contribuições:
- Receitas de vendas tributadas e não tributadas;
- Apuração de créditos e débitos de PIS e COFINS;
- Operações com não incidência ou isenção de tributos;
- Operações de exportação.
Onde Surge o Retrabalho?
O retrabalho ocorre principalmente quando a empresa:
- Lança manualmente dados semelhantes em ambos os módulos (SPED Fiscal e SPED Contribuições);
- Não possui integração entre o sistema de gestão (ERP) e os módulos do SPED;
- Falha na padronização dos processos de registro fiscal;
- Não utiliza ferramentas de auditoria para cruzamento de informações.
Exemplo de retrabalho:
Uma NFe de venda registrada no SPED Fiscal precisa ser considerada também no SPED Contribuições para apuração do PIS e COFINS. Se não houver integração automática ou conferência eficiente, o lançamento pode ser duplicado ou inconsistente.
Como Evitar o Retrabalho e Garantir a Conformidade?
Para evitar o retrabalho e garantir a integridade dos dados fiscais, é necessário implementar boas práticas e ferramentas eficientes. Confira as principais estratégias:
- Automatização e Integração de Sistemas
- Utilize um sistema de gestão empresarial (ERP) que entregue o melhor resultado possível das análises.
- Softwares como o SAAM Auditoria têm a capacidade de extrair dados do SPED Fiscal e utilizá-los para preencher o SPED Contribuições automaticamente, evitando duplicidades e inconsistências.
- Auditoria e Revisão de Dados
- Realize auditorias periódicas para verificar se os dados registrados no SPED Fiscal correspondem à realidade contábil da empresa.
- Crie rotinas de conferência para cruzar os dados informados no SPED Fiscal com os do SPED Contribuições, assegurando que todos os documentos fiscais foram corretamente considerados.
- Capacitação da Equipe
- Treine sua equipe contábil para entender os critérios de apuração de ICMS, IPI, PIS e COFINS, além dos requisitos de escrituração de cada módulo do SPED.
- Realize treinamentos regulares sobre mudanças na legislação tributária e adequações exigidas pela Receita Federal.
- Padronização de Processos Internos
- Estabeleça processos claros para registro de documentos fiscais, como NFes de compras e vendas, notas de devolução e ajustes.
- Crie um fluxo de comunicação eficiente entre os setores de compras, vendas, financeiro e contabilidade para evitar a omissão ou duplicidade de registros.
Ferramentas para Minimizar Retrabalho
- Softwares de Auditoria: Identificam divergências entre a SEFAZ e o SPED, evitando a entrega incorreta de informações.
O SAAM FAZ ISSO POR VOCÊ! - Conciliação Automática: Ferramentas que realizam a conciliação automática de notas fiscais e apurações tributárias.
O SAAM FAZ ISSO POR VOCÊ! - Geradores de Relatórios Gerenciais: Facilitam a verificação de inconsistências e auxiliam na tomada de decisões estratégicas.
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Benefícios de Evitar o Retrabalho
- Redução de Custos: Menor necessidade de retrabalho e correção de erros diminui gastos com horas extras e multas fiscais.
- Conformidade Fiscal: A correta escrituração e apuração dos tributos assegura a conformidade com a legislação tributária e reduz riscos de autuação.
- Otimização de Tempo: Processos padronizados e integrados liberam tempo da equipe para atividades mais estratégicas, como análise financeira e planejamento tributário.
- Tomada de Decisão Baseada em Dados: A confiabilidade dos dados fiscais melhora a qualidade das análises contábeis e gerenciais.
Conclusão:
A utilização de tecnologias de auditoria e automação, aliada a processos bem definidos, faz toda a diferença para empresas que desejam alcançar um controle fiscal eficaz, minimizar riscos e garantir o compliance com a legislação.
Se tem algo que o SAAM faz é: FACILITAR a rotina das empresas evitando retrabalho e entregando sempre o melhor resultado.
Através da Rotina 2.8, é possível gerar o SPED Contribuições a partir do SPED Fiscal.
E para FACILITAR AINDA MAIS, confira na íntegra como é essa rotina do SAAM NA PRÁTICA!
SAAM AUDITORIA : INTELIGÊNCIA FISCAL E CONTÁBIL!
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